Как оформить налоговый возврат при покупке квартиры? — юридические советы

Возврат подоходного налога при покупке квартиры: размеры, сроки

Государство разработало программу для тех, кто приобрел недвижимость. Так называемая помощь от государства начисляется в виде возврата по имущественному налогу. Необходимо знать все про данный налог, а также про документы, требуемые для оформления.

Имущественный вычет — что это

Итак, приобретая новую квартиру, вы получаете право на имущественный налог. Правильнее сказать, имеете право на налоговый вычет. Вычет рассчитывается из стоимости приобретенного жилья.

По закону сумма за покупку квартиры не должна превышать 2 млн. рублей. Именно из этой суммы и будет высчитан возврат по налогу, а именно 260 тысяч рублей. Это максимальная сумма по закону.

При ипотеке возвращается процент уже от трех миллионов рублей. На практике возвращают максимум до 390 тысяч как подоходный налог.

Купив жилье на вторичном рынке, заявлять о получении имущественного налога или вычета можно спустя 1 год после приобретения. Важно знать, что таким образом вы получите вычет именно за тот год, в котором и покупалась недвижимость, плюс последующие года. Но об этом чуть позже.

Данный вид налога распространяется еще и на долевое участие в строительстве. Интересно, что в этом случае также нужно выждать год после того, как был подписан акт приема-передачи. Год высчитывается от даты на документе. По истечении этого времени можно рассчитывать на помощь от государства в качестве вычета по имущественному налогу.

Новая редакция

Последние нововведения в законах существенно улучшили положение тех, кто приобретает жилье.

1. Если жилье было куплено после 2014 года, то есть возможность неоднократного получения вычета.
2. Ограничение теперь не в количестве раз, а в сумме (о них выше). Если жилье стоило дешевле 2 млн. руб., то оставшуюся сумму налогоплательщк сможет вернуть со следующей покупки.
3. Пенсионеры могут получить вычет за последние три года (подробнее ниже).

Кому следует рассчитывать на вычет

На возврат подоходного налога может рассчитывать человек, попадающий в одну из следующих категорий:

1. Работающего гражданина. Предполагается работа в любой организации или учреждении, где выплачивается стабильная официальная заработная плата. Но самое важное — это выплата налога с заработной платы в 13%.
2. Полноценной семьи. В данном случае подразумевается хотя бы 1 совершеннолетний родитель, работающий за «белую» зарплату. Остальные члены семьи могут быть иждивенцами. Чтобы попасть в рамки налогового вычета, нужно приобретать жилье только совместным путем. В случаях, когда квартира приобреталась долями, возврат подоходного осуществляется из расчета доли каждого из членов семьи.
3. Пенсионного возраста. Пенсионер должен быть неработающим. Однако до выхода на пенсию необходимо было проработать последние три года. Проще говоря, это лица, подходящие под 1 пункт, но вышедшие на заслуженный отдых.
4. Отсутствие обращения в налоговую инспекцию за возвратом денежных средств. Возврат подоходного налога при приобретении недвижимости осуществляется единоразово. Важно знать этот момент, занимаясь оформлением.

Интересно, что принята поправка в Федеральный закон №212-Ф3. В нем прописаны исключения для повторного возврата налогов при покупке квартиры. А именно, для тех налогоплательщиков, которые покупали жилье после 1 января 2014 года. Им можно повторно получить налог суммой до 260 тысяч рублей.

А эти критерии определяют лиц, которым возврат налога не предоставляется:

1. Безработный, домохозяйка. Все, кто не получают вычетов из заработной платы, попросту ее не имея.
2. Люди пенсионного возраста. Именно те, что за последние 3 года не имели вычетов из заработной платы, а лишь получали пенсию.
3. Несовершеннолетние граждане, получившие квартиру или часть жилого помещения. Так как они по закону не могут официально трудоустроиться, налог не выплачивается, не возвращается. С начала 2014 года по этому пункту добавили исключение. Возможно получение налога одному из родителей. Но это исключение распространяется только на площади, приобретенные до 2014 года.
4. Лица, ранее получавшие выплаты по налогам за покупку квартиры. С января 2014 года для этого пункт создано исключение. Когда работоспособный гражданин получил вычет по налогу не в полной мере, то возможно полное взыскание с максимальной суммы.
5. Лица без гражданства.
6. Действующие военнослужащие.
7. Граждане без выплат по НДФЛ. В этом случае речь идет о трудоустроенных и дееспособных, получающих неофициальную заработную плату. Сюда же относят предпринимателей.

Нормативная база

Все расчеты возврата подоходного налога, а также определение доходов граждан на территории РФ, регулируются статьей 209 Налогового кодекса.

Налоговые обязательства при покупке недвижимости прописаны в:

• Гражданском кодексе;
• Налоговом кодексе. Статья 219 содержит информацию о социальных вычетах. Статья 220 содержит информацию об имущественных вычетах.

Как вернуть налог?

Осуществить возврат через налоговый орган можно после сбора пакета документов. На 2018 год нужно представить оригиналы и копии:

1. Заявление от налогоплательщика. В нем оформляется вычет налога с приобретенного имущества;
2. Заполненная декларация. Форма 3-НДФЛ;
3. Справка 2-НДФЛ. В ней фиксируют указанный доход и уплаченный налог.
4. Копия документа удостоверяющего личность, ИНН, свидетельство о регистрации брака;
5. Бумаги на жилплощадь. Это: свидетельство о госрегистрации права на собственность. Еще необходима заверенная копия акта приема-передачи.
6. Бумаги на жилищный кредит. А именно: копия кредитного договора, справка об уплате процентов за текущий год. Требуется оригинал данной справки. Интересно, что иногда налоговики требуют чек или квитанцию об оплате ипотечного долга. Но это бывает крайне редко.

Скачать образец заявления можно здесь.

Документы рассматриваются 3 месяца. Большая часть времени уходит на определение достоверности всех представленных документов, а также обнаружение ошибок или неверных данных.

По истечении данного срока, сотрудники налоговой структуры принимают положительное решение и просят предоставить банковский счет для перечисления денег.

Важные моменты про возврат налога с процентов по ипотеке.

Многие уже знают про налоговый вычет в этом случае, но он основан на стоимости квартиры и на процентах с ипотеки. Это два фактора при возврате налога.
Важно знать, как устроен порядок выплаты: первым делом возвращают налог от суммы на квартиру, а уже потом по процентам, выплаченным за кредитное жилье.

Что пишут в заявлении

Шапка должна содержать следующее:

• Данные об инспекции Федеральной Налоговой службы РФ;
• Ф.И.О.;
• ИНН;
• Регистрационные данные заявителя;
• Данные паспорта;
• Контактные телефоны.

Далее ориентировочно такой текст:
«Согласно пункту 6 статьи 78 НК РФ прошу вернуть мне (заявителю) переплаченный налог с дохода…»

В заявлении нужно указывать еще и реквизиты для расчета.

В конце заполнения нужно подписаться и расшифровать подпись.

Сроки возврата после сдачи декларации

Как было сказано ранее, сотрудники налоговой осуществляют проверку не менее 3 месяцев после подачи декларации.
После объявленного срока налоговики должны в письменном виде уведомить налогоплательщика о результатах проверки. Сотрудники могут одобрить, продлить рассмотрение или отказать в налоговых вычетах. По факту, результат проверки задерживается на 1 — 3 месяца.

Одобренная сумма для возврата после проверки заявления и документов оплачивается в течение одного месяца.

По закону получается, что весь процесс должен длиться 4 месяца. Интересно, что на самом деле есть вышеописанные причины для увеличения срока до 6, а то и 8 месяцев. Проблемные случаи переваливают даже за год по ожиданию.

Важно знать, что при нарушении конкретных сроков начисления переплаченного налога, производится начисление процентов, проще говоря, штрафов. Штраф за просрочку должны начисляться за каждый день.

Как работают сроки на самом деле?

Итак, перечислены законные сроки по возврату переплаченного налога. Как же дело обстоит на самом деле с возвратом своих 13 процентов? Все не так и просто.

Большинство сотрудников налоговой, которые занимаются приемом документов, настроены на увеличение срока по возврату. Оно и понятно.

Чаще всего для них важнее налоговые проверки, только после завершения отчётности можно заниматься возвратом денежных средств.

Как сократить процесс ожидания, не попавшись на уловки налоговиков? Самое главное — настаивать строго на тех условиях, которые удобны только вам.

Чаще всего у людей не принимают заявление, которое является самым важным документом в этом процессе. Таким образом, можно затянуть процесс на несколько лет.

Более наглые сотрудники при приеме документов сообщают населению о раздельной подаче заявления и декларации.

Верить на слово ни в коем случае нельзя. Нужно обязательно настаивать на приеме всех бумаг сразу. При категоричном отказе в письменном виде обращаются к начальству или пишут жалобу о бездействии на его имя.

Определяют налоговый вычет очень просто, по двум параметрам: расходы при покупке и уплаченный подоходный налог.

Вам по закону можно вернуть 13% от стоимости квартиры, земли. В самом начале сказано о том, что сумма для расчетов не должна быть более 2 млн. рублей.

Итог равен 260 тысячам.

Конечно, сумма не взимается сразу. Важно знать, что это скидка или просто возврат денег из налоговой. Поэтому каждый год вам будет возвращаться именно та сумма, которую отчислял налоговой ваш работодатель. Получается, что возврат суммы в 260 тысяч может длиться несколько лет.

А вот с ипотекой все намного приятней. Дело в том, что налог для кредитных договоров возвращается одной суммой.

С начала 2014 года налоговый вычет ограничен для ипотечных процентов до 3 млн. рублей. Проще говоря, максимум — это 390 тысяч рублей. Естественно, что ограничения распространяются на любой вид недвижимости, а также на её стоимость.

Примеры расчета вычетов по имущественному налогу

Пример 1. В 2014 году работоспособным человеком куплена квартира за два с половиной миллиона. Причем человек заплатил за год налога на 65 тысяч. Максимальная сумма для возврата будет равна 260 тысячам в этом случае. Но за год вернут только внесенные ранее 65 тысяч рублей. Оставшиеся 195 тысяч будут возвращаться каждый год, по тем же критериям в 65 тысяч рублей

Пример 2. Квартира куплена при участии материнского сертификата. Предположим, что женщина приобрела недвижимость в 2014 году, вложив материнский капитал в размере 400 тысяч. Квартира стоила 1,7 млн. рублей. Причем за этот год женщина заплатила в налоговой 130000 подоходного.

Расчет для этого случая: вычет не касается суммы материнского капитала. Согласно этому правилу, налог возвращается только с 1,3 млн. рублей. Положено вернуть 169000 руб. Женщина уже платила 130000, поэтому может рассчитывать смело на эту сумму. Оставшиеся 39 тысяч можно получить в дальнейшем.

Пример 3. Вариант с индивидуальным предпринимателем. Если человек приобретает после 2014 года жилую собственность за 3 млн.р., при этом числится ИП по упрощенной налоговой системе (упрощенке), то расчет следующий:

По упрощенке не платят ставку в 13% (подоходный налог). Квартира за 3 млн. р., но высчитывают с 2 млн., как было сказано ранее. В итоге можно получить вычет в 260 тысяч, но в данном случае ИП не получает ничего из-за отсутствия платежа.

Важно знать, если данный предприниматель будет в будущем работать с выплатой подоходного, то можно подавать заявление на возврат. И в зависимости от суммы уплаченных налогов получать возврат всех 260 тысяч частями.

Возврат НДФЛ при покупке земли, при ремонте и строительстве дома

Дадим ответы на вопросы, нередко возникающие у налогоплательщиков.

При строительстве дома можно ли рассчитывать на вычеты?

Налоговый вычет возможен, только если была зарегистрирована постройка. Еще необходимо получать свидетельство о собственности на уже построенный дом. Получив данные свидетельства, реально организовать процесс для получения вычета. Важно знать, что будет положительный ответ от налоговиков только в том случае, если есть документы подтверждающие расходы на строительство.

А как насчет налога после ремонта?

Расходы будут учитываться если:

• Это ремонт новой жилплощади.
• В договоре купли-продажи сказано, что недвижимость без отделки.

В любых других случаях возврат НДФЛ не предусмотрен.

Возврат НДФЛ при покупке земли, что нужно знать в этом случае?

Важно знать, что вычеты будут произведены только после постройки на купленном вами участке жилого помещения. А вот просто так за пустые земли деньги не возвращают, даже если территория под ИЖС.

Наличие построек нежилого типа не является причиной для выплаты. Только наличие права собственности на жилье, построенное на данной территории, послужит основанием для возврата подоходного налога.

А что для пенсионеров?

По Налоговому кодексу РФ пенсионеры, купившие жилье, не могут рассчитывать на возврат налога, если получают только пенсию.

А по дополнительному официальному доходу возврат вполне возможен. Вернуть деньги с любого дохода, облагающегося налогом в 13% (НДФЛ). Речь идет не только о подработках, но также про:

• Доходы от аренды;
• Доходы от продаж квартиры, дачи, гаража или любого другого имущества;
• Налоги от негосударственной пенсии;

Также предусмотрена система возврата налогов за предшествующие годы перед покупкой недвижимости (последние 3 года трудового стажа). Проще говоря, если человек вышел на пенсию в 2010 году, а в 2011 приобрел квартиру, то можно переносить вычет на 2010, 2009, 2008 года. Если за эти три года были отчисления подоходного, то их вернут пенсионеру.

О налоговых вычетах для пенсионеров

На видео ниже более подробно разъясняются положения законодательства, которые касаются данной категории граждан.

Возможно Вас так же заинтересует:

Оформление налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку в 2018 году — основания и порядок действий

Жилищный вопрос в стране несколько десятков лет стоит максимально остро. Цены на рынке недвижимости растут, но при этом падает платежеспособность россиян. В таких условиях купить квартиру или частый жилой дом практически невозможно.

Эффективным вариантом, к которому прибегает большинство семей в 2018 году, является оформление квартиры с помощью ипотеки. При этом граждане вправе получить часть потраченных денег, оформив возврат процента подоходного налога, как при страховании жизни, который выплачивается всеми работающими жителями страны.

Налоговый вычет по военной ипотеке и целевому займу для обычных россиян — это прекрасная возможность вернуть в семейный бюджет часть средств.

Льготы для жителей РФ в 2018 году закреплены на законодательном уровне. Чтобы их оформить, необходимо знать, кому и когда обращаться, по какому принципу осуществляется возврат, сколько можно получить, как проводятся выплаты. Понять процедуру вычета во время удержания налогового сбора при страховании жизни или оформлении недвижимости, т. е. возмещения подоходного налога при покупке квартиры в кредит, можно, если изучить действующие федеральные законы в представленной сфере. Однако знание теории не гарантирует, что граждане смогут применить свои знания на практике. Чтобы разобраться в представленном вопросе, надо своевременно заручиться профессиональной правовой поддержкой.

Юридические консультации в режиме онлайн в 2018 году пользуются популярностью и спросом, т. к. отличаются эффективностью и надежностью, а также экономят время и личные ресурсы соискателей.

Квалифицированные специалисты знают действующие законы, и помогут россиянам обойти их острые углы.

Изъять процент подоходного налогового сбора обратно при покупке квартиры через ипотечный займ или при страховании жизни будет гораздо проще, если придерживаться простых рекомендаций и советов профессионального правового эксперта.

Когда предоставляется вычет по налогу при оформлении квартиры в ипотеку в 2018 году

Вернуть часть средств, вложенных в приобретение жилья, при страховании жизни и имущества, можно после приобретения недвижимости за наличные, так и при получении имущества через ипотечный займ. Порядок и условия, на которых осуществляется возврат в 2018 году, четко установлен Налоговым кодексом РФ.

Здесь же указаны категории граждан, которые могут получить льготы, и группы, которым не удастся оформить процент подоходного налогового сбора в качестве возврата. Закон запрещает претендовать на возврат части НДФЛ, если жилье приобретено у человека, являющегося близким родственником, т. е. взаимозависящего лица.

К таковым относятся дети, супруги, братья, сестры и т. д.

Цель закона, позволяющего в 2018 году россиянам получить льготы, и вернуть выплаченные в качестве подоходного сбора средства, является обеспечение граждан разным видом жилья для жизни и компенсирование расходов, понесенных им при:

• покупке помещения или земельного участка;
• строительстве жилой недвижимости;
• ремонтных и отделочных работах;
• выплате процентов по ипотечному займу.

Стоит отметить, что стоимость жилья, с которого можно оформить возврат 13% НДФЛ, ограничена на законодательном уровне 2 миллионами рублей. Это значит, что если вы купите квартиру за 3 миллиона, то льготы коснуться только 2/3 данной суммы, а остаток придется заплатить в полном объеме.

Когда жилье стоит менее двух миллионов, 13 процентов вычета будет рассчитываться из фактической цены имущества. Еще одним ограничением при оформлении налогового вычета в 2018 году является суммы выплаченного налога 3НДФЛ за прошлый год.

Возврат денег за жилье не может превышать сумму, которое гражданин отдал в государственный бюджет за прошедший налоговый период.

Стоит отметить, что в случае, когда лицо смогло вернуть часть средств, остаток по вычету сохраняется, и в будущем при покупке другого жилья, деньги могут быть использованы. В тоже время налоговый вычет касается процентов по ипотеке, если жилье куплено в кредит.

Здесь ограничение составляет 3 миллиона. Это значит, что вернуть по ипотечным процентам всего удастся 390 тысяч рублей (из расчета 3 миллиона*13%).

Если в вашем случае имеется остаток, он не сохранится, и в последующей жизни не может быть использован, как в случае оформления жилья за наличные.

Как вернуть часть подоходного налога при покупке жилья через ФНС и работодателя

Чтобы оформить возврат средств при покупке квартиры в ипотеку в 2018 году, необходимо придерживаться строгого алгоритма действий. Лучше всего, чтобы его составил опытный юрист. Это позволит не допустить распространенных ошибок, исключить отрицательные правовые последствия и получить положенные по закону льготы.

Чтобы вернуть выплаченные 13% по 3-НДФЛ, надо начать с подготовки бумаг в Федеральную налоговую службу. На этой стадии оформления налогового вычета также удачным решением станет обращение за помощью и правовым сопровождением к компетентному юридическому эксперту.

На проверку документов в налоговой службе, обычно, отводится около 90 дней.

Если специалисты обнаружат неточности или им не будет хватать данных для того, чтобы оформить возврат средств, они направят письменный запрос к лицу, подавшему бумаги, с требованиями уточнить недостающие сведения.

Когда сотрудники ФНС рассмотрят все материалы, проверят основания, которые дают гражданам право получить выплаченные 13% подоходного налога, им потребуется от соискателя реквизиты банковского счета, на которые можно будет перечислить средства.

Также получить налоговые льготы и оформить налоговый вычет сегодня можно через работодателя. Лица, дающие работу россиянам, выступают в роли налогового агента. Чтобы использовать данный алгоритм, надо придерживаться ряда общепринятых правил.

Изначально гражданину предстоит собрать документы, грамотно их оформить и подать заявление в ближайшее отделение ФНС с требованиями вернуть налоговый вычет за жилье в течение ближайших лет жизни.

В случае удовлетворения просьбы налоговая служба пришлет вам соответствующее уведомление, которое предстоит передать в бухгалтерию предприятия, где работает заявитель.

При такой схеме вы не получите деньги на отдельный банковский счет. Представленный алгоритм позволит сделать так, что с гражданина каждый месяц при выдаче заработной платы не будет взиматься 13% 3-НДФЛ. Удержания не будут проводиться до тех пор, пока их сумма не достигнет отметки возврата по нормам 2018 года.

Порядок оформления документов для возврата 13% подоходного налога по ипотеке

Бесплатная круглосуточная поддержка юриста по телефону:

Мск +7 (499) 938-51-18, СПб +7 (812) 425-69-08, РФ 8 (800) 350-83-46 (звонок бесплатен)

Чтобы получить право на налоговые льготы при покупке жилого помещения, и оформить возврат части 3-НДФЛ, надо максимально серьезно и ответственно отнестись в подготовке документации. Список бумаг, которые надо подать, чтобы получить выплаченные средства подоходного налога в течение нескольких лет жизни обратно, можно найти в отделении ФНС или на официальном сайте государственной структуры. В индивидуальных случаях комплект может дополняться, но в стандартный перечень входят:

• заявление о предоставлении вычета по сбору;
• заполненный бланк декларации;
• справку о доходах;
• выписку о сумме оплаченных за прошлый год налогов;
• удостоверение личности, ИНН;
• бумаги на жилье (договор покупки, свидетельство о праве владения);
• договор ипотечного кредитования.

Все документы, позволяющие впоследствии получить льготы, должны быть представлены в виде копий и оригиналов. Очень важно грамотно подготовить заявление.

Текст документа должен быть кратким, лаконичным и максимально информативным, содержащим сведения о жизни, доходах и расходах лиц.

Наличие грамматических и правовых ошибок в заявлении повлечет отказ в рассмотрении бумаг и удовлетворении требований.

Вторым документом, который нужно правильно заполнить, станет декларация 3-НДФЛ. Ее подают по форме, установленной на законодательном уровне.

Основными сведениями, которые можно указать, чтобы получить льготы и вернуть деньги в течение нескольких лет жизни, являются данные декларанта, информация о доходах за год и финансовый отчет покупке квартиры. Такая декларация должна подаваться гражданами, претендующими на льготы, ежегодно.

Оформить документ можно в письменном или электронном виде. Подача, обычно, осуществляется лично. Если от имени лица выступает правовой эксперт, он должен располагать нотариально заверенной доверенностью на представление интересов.

Внимание! В связи с правками в законодательство, юридическая информация в данной статье могла потерять актуальность!

Наш юрист бесплатно проконсультирует Вас — задайте вопрос в форме ниже:

Возврат налога при покупке квартиры. Сроки и необходимые документы — все юридические тонкости :

Мало кто из современных граждан имеет представление о том, что такое возврат налога при покупке квартиры.

То есть фактически люди приобретают собственное жилье и не знают, как на этом можно сэкономить. Разумеется, такого не должно быть. И, в частности, возврат налога при покупке квартиры пенсионерам будет особенно приятен.

Что такое денежный вычет при приобретении квартиры?

Вы можете вернуть свои собственные финансовые средства, которые были уплачены государству посредством налогов, либо же не перечислять определенную денежную сумму. Но как же воспользоваться своим законным правом? Для этого, прежде всего, необходимо сделать денежный переучет, то есть существенно уменьшить налогооблагаемый доход. Что это такое?

Под налоговым переучетом подразумевается сумма денег, которая пропорционально уменьшает размер дохода, облагаемого сбором. Зачастую прибыль, которую вы можете получить, — это только лишь восемьдесят семь процентов от того, что реально вы заработали. Именно потому, что тринадцать рублей из каждых ста наниматель уплачивает за работника в качестве налога на доходы физических лиц.

И именно эти финансовые средства в определенных случаях можно вернуть обратно. Одним из таких обстоятельств, дающих право на подобный денежный переучет, является приобретение жилой недвижимости (в частности, квартиры).

Причем сделать это несложно. Стоит отметить, что возврат налога при покупке квартиры значительно экономит денежные средства.

Так почему бы им не воспользоваться? Главное — понять, что указанный возврат налога после покупки квартиры возможен и реален.

Как подсчитать такой вычет?

Самостоятельно также можно вычислить данную сумму. Чему же она равна? Сумма переучета значительно уменьшает налогооблагаемую базу. Что это такое? Та сумма денежных средств, с которой и был удержан налог.

Получить от органов государства в виде возвращенных платежей в таком случае можно не сумму переучета, а тринадцать процентов от всех начисленных денежных средств, то есть то, что и было уплачено в виде налога.

При этом, разумеется, нельзя получить больше, чем было отдано первоначально. В частности, что такое тринадцать процентов от сотни? Правильно. Это тринадцать рублей. Арифметика проста.

Вы сможете получить тринадцать рублей, если заплатили за год 100 рублей налога. Если вычтено было денежных средств меньше, то реально можно вернуть только то, что вы заплатили.

Остальную часть вы сможете перенести на следующий год.

Поскольку имущественный финансовый переучет при приобретении недвижимости, в отличие, к примеру, от некоторых других процедур, может переноситься на будущие годы. Кроме того, при перерасчете следует также помнить о лимите вычета. Он строго установлен законодательными актами.

Если указанная сумма денежных средств составляет, к примеру, два миллиона рублей, то ваш переучет никогда не может быть больше, соответственно, налог к возврату также не может ни в коем случае превышать тринадцать процентов от лимита, что равняется 260 тысячам. Все просто. Вернуть при таких обстоятельствах можно лишь деньги, уплаченные по ставке в тринадцать процентов. Важно лишь знать, что если состоялась покупка квартиры, возврат подоходного налога возможен!

Максимальный размер вычета

Это также понятие, которым оперируют при возврате уплаченного налога. Максимальный размер имущественного вычета с приобретения жилой недвижимости составляет два миллиона рублей, не считая процентов, уплачиваемых по целевому кредиту. Указанная сумма установлена с две тысячи восьмого года.

Причем, если осуществляется возврат налога при покупке квартиры, сохраняются денежные средства на последующие годы, вплоть до текущего. Следует отметить, что до этого максимальный размер вычета равнялся одному миллиону рублей. Примечательно, что сумма налога к возврату в таком случае составит те же тринадцать процентов от суммы вычета.

Считаем двумя способами

Как же можно сэкономить? Получить вычет на сегодняшний день возможно только двумя способами, а именно по окончании года, за который и производится указанный перерасчет, непосредственно от налоговой инспекции. Также можно в течение того года, за который начисляется вычет, недоплачивать НДФЛ и забирать финансовые средства у нанимателя (либо же какого-то другого агента).

Примечательно, что для получения такой льготы в определенной инспекции необходимо по окончании того периода времени (года), за который вы желаете вернуть деньги, подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ, подписанное заявление на вычет, а также некоторые другие документы. Как видите, это просто!

В дальнейшем, после того как налоговая инспекция сможет проверить представленную документацию, вы получите возврат денег непосредственно на собственный расчетный счет. Фактически уплаченные суммы вернутся к вам. Отдельно стоит отметить, что возможен и возврат налога при покупке квартиры у родственников.

Что делать?

Следует отметить, что для получения вычета у своего нанимателя, прежде всего, необходимо предоставить ему заявление, а также уведомление, которое можно взять в налоговой инспекции.

Но не спешите! Учтите, чтобы взять эту документацию в налоговой инспекции, обязательно необходимо будет подать в орган заявление на выдачу уведомления и сведения, подтверждающие право на указанный вычет.

После получения документа из госоргана в обязательном порядке наниматель должен выплачивать зарплату. И при этом не удерживать налог до конца текущего календарного года.

К сожалению, наниматель будет выплачивать весь доход без удержаний лишь только после представления ему соответствующего уведомления. То есть, в частности, если вы сможете принести документ лишь в декабре, только с этого месяца.

И никак иначе. А вот через соответствующую налоговую инспекцию (строго по окончании года) вполне можно будет вернуть все свои денежные средства, уплаченные в виде налогов, за весь календарный год, а не только за определенные месяцы.

Что сулит общая собственность?

Не всегда все получается гладко. При общей долевой собственности соответствующий денежный имущественный вычет распределяется, как правило, соразмерно долям совладельцев.

Так же считается и возврат налога при покупке квартиры (документы на приобретение стоит иметь при себе). Указанный принцип действует, к примеру, если частями владеют супруги.

Кроме того, собственную часть вычета какой-то один участник долевой собственности не имеет права передать другому.

Что дальше?

Есть еще нюансы. Примечательно, что при общей совместной собственности соответствующий вычет также распределяется, однако здесь учитывается исключительно желание совладельцев. Такое возможно.

В частности, им обязательно будет необходимо написать письменное заявление о распределении соответствующего вычета, а также в дальнейшем предоставить данную бумагу в определенную налоговую инспекцию. Необходимо еще будет добавить и другую документацию.

Кроме прочего, вполне можно распределить вычет в пользу какого-то одного совладельца. Как видите, возврат налога при покупке квартиры супругами также возможен. И это довольно простая процедура.

Процесс возврата

Никогда не нужно бояться что-то требовать у государства. За это точно не казнят. Необходимо правильно пользоваться своими правами. Не бойтесь самого процесса возврата налоговых выплат. Здесь все просто! Для налоговых инспекций это самая обыкновенная, стандартная процедура. На нее вы имеете полное право как гражданин государства.

К примеру, в прошлом году по официальным данным налоговых органов более двух миллионов наших соотечественников вернули свои финансовые средства, уплаченные в бюджет страны, при приобретении или строительстве жилья.

В инспекциях, как правило, выделены отдельные окна, призванные обслуживать получающих денежный вычет.

Многие консультанты, которые берутся оформлять вашу налоговую льготу, намеренно преувеличивают трудности указанного процесса, для того чтобы повышать стоимость собственных услуг.

Как можно получить денежный вычет? За какой период времени?

Вы вполне можете вернуть свои денежные средства по имущественному вычету, если у вас есть платежные документы, которые подтвердят произведенные расходы на покупку квартиры, участка или же дома. Это просто, достаточно лишь сохранять соответствующие чеки.

Кроме того, необходима документация, которая подтверждает право собственности на недвижимость. Что конкретно? Сюда относится свидетельство о регистрации права собственности, либо же при приобретении определенных прав на квартиру (какую-либо комнату) в уже строящемся доме нужен акт о передаче указанного жилья.

Например..

Скажем, если вы приобрели квартиру в прошлом и не оформили вычет немедленно, то вполне можно сделать это прямо сейчас (при этом никаких особенных ограничений по срокам для получения законом не оговаривается). Как видите, государство само идет навстречу своим гражданам.

Единственное, вернуть указанный подоходный налог возможно не ранее, чем за три последних года. Это своеобразный срок исковой давности.

В частности, если вами была приобретена недвижимость в две тысячи одиннадцатом году, то сейчас можно будет вернуть себе налог за предшествующий период.

Какие нюансы?

Следует отметить, что весь остаток вычета, как правило, переносится на последующий год. В таком случае вы вполне можете возвращать свои денежные средства в течение нескольких лет. И все это продлится до тех пор, пока вы фактически не исчерпаете всю сумму.

Многих людей интересуют вопросы: «Что такое возврат налога при покупке квартиры? Какие сроки на выплату предусматриваются?»

Примечательно, что вся вышеуказанная процедура получения собственных денежных средств назад обыкновенно занимает от трех до пяти месяцев. При этом большая часть времени отводится на проверку вашей документации налоговой инспекцией. Как видите, относительно быстро.

Список документов для оформления вычета

Обязательно следует заранее позаботиться о том, что нужно нести в налоговую. Для того чтобы оформить имущественный вычет при приобретении квартиры, участка либо дома через соответствующую инспекцию, вам понадобятся следующие документы. Во-первых, обязательно необходима декларация, составленная по форме 3-НДФЛ. Стоит отметить, что в ИФНС подается ее оригинал.

Также обязательно необходим паспорт либо же иной документ, который может его заменить. В ИФНС подаются обычно заверенные ксерокопии первых страниц, то есть основная информация, а также лист с пропиской.

Какие еще нужны сведения?

Кроме прочего, в налоговой инспекции обязательно понадобится справка о доходах, составленная по форме 2-НДФЛ. Указанную документацию можно получить у соответствующего нанимателя. Стоит сказать, что в ИФНС подается, как правило, оригинал справки 2-НДФЛ.

При этом, если за год вы работали в нескольких местах, несите информацию от всех своих работодателей. Как видите, если вы осуществляете возврат налога при покупке квартиры, документы все-таки необходимо собирать. Это очень важно. Причем возврат налога при покупке квартиры для неработающих имеет свои нюансы. Лучше в таком случае устроиться в какую-то организацию.

Следует обязательно приложить заявление на возврат налога, где будут указаны реквизиты счета, на который соответствующая инспекция в дальнейшем перечислит вам финансовые средства. Отметим, что в ИФНС подается исключительно оригинал данного документа. Если вы осуществляете возврат налога при покупке квартиры, заявление такого рода вам просто необходимо. Без него не обойтись.

Приобщите к пакету документов также договор купли-продажи либо же соглашение о долевом участии. В инспекцию можно подать заверенную в нотариальной конторе копию.

О чем нужно помнить?

Не забудьте о документах, которые бы подтверждали факт оплаты недвижимости (как правило, это платежные поручения, соответствующие квитанции либо же расписки). В инспекцию подаются заверенные копии указанных бумаг.

Также не стоит забывать и о свидетельстве о государственной регистрации соответствующего права собственности.

Если имеется в виду возврат налога при покупке квартиры по ипотеке, необходим также договор с банком, а именно заверенная копия.

Возврат налогов при покупке жилья (документы, расчет, порядок оформления, нюансы)

В налоговом законодательстве за гражданами закреплено право на возврат налогов при покупки жилья в виде 13% от уплаченной суммы. Т.е.

на практике это означает, что каждый налогоплательщик может вернуть часть уплаченных им налогов до приобретения новой квартиры.

В настоящей статье мы полностью разберем процедуру оформления и порядок расчета налогового вычета, а также укажем на некоторые возможные трудности, в целях их дальнейшего предупреждения.

Возврат налогов при покупки жилья (порядок оформления)

Для получения налогового вычета, гражданин, приобретший квартиру (долю в квартире, земельный участок под ИЖС, жилой дом и т.д.) должен подать в территориальный орган ФНС (именно в тот орган, куда сдается декларация о доходах. Многие ошибочно полагают, что сдавать документы необходимо в орган по месту нахождения купленной недвижимости) следующий пакет документов:

— документы, подтверждающие ваше право собственности на недвижимость (обычно это свидетельство о праве собственности в оригинале);- договор купли-продажи (необходим, т.к. в нем указана цена недвижимости);- акт приема-сдачи объекта недвижимости;

— прочие платежные документы, подтверждающие понесенные расходы на приобретение жилья (сюда могут быть включены квитанции, платежки, договора подряда с фирмой, чеки при закупке строительных материалов и т.д.).

Исходя из предоставленных вами документов, налоговый орган (в случаях положительного решения) примет окончательное решение о выплате полагающегося вычета в срок не превышающий 30 рабочих дней.

Вторым, не менее используемом способе возврата НДФЛ является подача заявления на имя работодателя. Т.е.

гражданин, при подаче вышеперечисленного пакета документов в ФНС, указывает в заявлении способ получения вычета: это либо отчисления на счет каждый налоговый период, либо это право, в течение определенного времени (зависти от суммы вычета) получать заработную плату целиком, т.е. без вычета 13% от оклада.

Разницы в данных способах нет, за исключением того, что в первом случае гражданин получает «живые деньги» каждый налоговый период, а во втором случае, та же самая сумма возвращается в виде 13% каждый месяц. 

После того, как орган ФНС принял решение о предоставлении имущественного вычета, гражданин получает справку, и предоставляет ее в бухгалтерию по месту постоянной работы работы.

Порядок расчета суммы имущественного вычета после покупки жилья

В налоговом законодательстве предусмотрено два вида вычета: при продаже жилья, и при его покупки. В первом случае, законодатель установил вычет в размере 1 млн. Т.е. мы продали недвижимость за 5 млн.

, мы обязаны уплатить подоходный налог (несмотря на то, что мы продали жилье, это все равно считается вашим доходом) в размере 13%. Но мы же имеем полное право на получение вычета, а значит расчет будет произведен последующей формуле: 5 (доход)-1(наш вычет)=4(наш доход после вычета).

Далее 4 000 000:13%=520 000 (налог, который мы должны заплатить в ФНС). Данное правило отпадает, если проданная квартира находилась у нас в собственности более 3 лет.

Что касается вычета после покупки, то здесь все немного иначе. Налоговое законодательство установило подобный вычет в сумме 2 млн. Т.е. это максимальный лимит, который в итоге и берется за исходную величину при расчете. Пример: мы приобрели квартиру за 5 млн. рублей, и подали заявки на получение прилагающегося нам вычета в ФНС.

Так вот, если все документы в порядке, то получать мы будем не с 5 млн. а с 2 млн. Оставшиеся 3 млн. в расчет не берутся. И нет разницы, сколько стоит квартира, т.к. размер вычета всегда одинаковый. Расчет производится по следующей формуле: 13% х 2 млн.=260 тыс.

Это и есть максимальная сумма вычета, на которую вправе рассчитывать налогоплательщики при покупке недвижимости.

А что делать тем, у кого цена купленной квартиры меньше 2 млн. рублей? В таких случаях вычет рассчитывается тем же самым способом, только берется уже полная стоимость квартиры. К примеру, жилье было куплено за 1,5 млн. 13% от данной суммы будут составлять 200 тыс. рублей. Это и будет нашим вычетом.

При процедуре оформления имущественного вычета обязательно следует знать, что предоставляется он гражданину единожды в жизни. Т.е. в качестве своеобразной квоты выступают указанные нами 260 тыс. рубл. Если в последнем случае мы получили в качестве вычета только 200 тыс. рублей, то остальные 60 тыс.

перекидываются на следующую покупку.

Но некоторые граждане ошибочно полагают, что возможен взаиморасчет двух вычетов.

Проще говоря, зачем нам платить налог после продажи, если мы имеем полное право на получение вычета после покупки? Это заблуждение, которое в итоге может привести к серьезным проблемам с ФНС.

Стандартная ситуация: мы продали жилье, которое находилось у нас в собственности менее 3 лет, и поэтому обязаны внести налог в размере 300 тыс. рублей. Но у нас на примете уже имеется жилье для покупки, и путем все того же расчета мы имеем право на оформление вычета в сумме 260 тыс. рублей.

Мы можем не платить налог в полном объеме, а просто отказаться от вычета, и доплатить разницу? Нет, не можем. Гражданин должен сначала уплатить налог, а уже после получать положенный вычет. Иногда две величины абсолютно равные, но правило есть правило.