Продавцов краденого будут судить за отмывание денежных средств

Содержание Toggle

Кого будут судить за отмывание денег? Верховный суд предлагает новый список

Предлагается судить за отмывание денежных средств тех, кто пытается сбыть похищенное, даже если не удалось выяснить, по чьей вине было совершено преступление

Фото: ТАСС

Продавцы контрабандного товара, сбытчики украденных предметов искусства, а также банковские работники, граждане, уклоняющиеся от уплаты налогов или таможенных платежей, могут предстать перед судом за легализацию похищенного.

Легитимность строительной организации теперь можно проверить через интернет — юридические советы

Привлекать к уголовной ответственности эти категории граждан предлагает Верховный суд России.

Соответствующие нововведения содержатся в проекте постановления пленума Верховного суда России о судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем. Его обсуждение прошло 15 июня.

Выступая перед собравшимися, заместитель председателя судебной коллегии ВС РФ по уголовным делам Владимир Давыдов отметил, что проблема отмывания преступных доходов носит поистине транснациональный характер, она напрямую связана с торговлей наркотиками, коррупцией и крупными хищениями. Стремясь выработать эффективные меры в борьбе с отмыванием денег, было принято множество международных конвенций. Однако правоприменительная практика в РФ по «антиотмывочным» статьям оставляет желать лучшего.

В проекте постановления пленума ВС РФ, который должен стать своеобразной инструкцией для нижестоящий судов, предлагается судить за отмывание денежных средств тех, кто пытается сбыть похищенное, даже если не был установлен сам виновник хищения.

Статья для контрабандистов и перекупщиков

В качестве примера была проведена продажа на Сахалине краба, лов которого летом запрещен. Найти тех, кто выловил контрабандный товар бывает нереально, однако тех, кто его продает, можно установить и призвать к ответу за легализацию похищенного. То же самое касается украденных предметов искусств, когда самого вора разыскать не удается, но найден перекупщик.

Стоит отметить, что сейчас перекупщиков судят по отдельному составу (статья 175 УК РФ — «Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем»).

По словам Владимира Давыдова, в настоящее время суды исходят из того, есть ли вступивший в законную силу обвинительный приговор по делу об основном преступлении — хищении.

Судьи предлагают расширить перечень привлекаемых к уголовной ответственности за легализацию «с учетом оценки иных имеющихся в материалах уголовного дела доказательств, подтверждающих преступное происхождение указанного имущества (показаний подсудимого, свидетеля, потерпевшего и других лиц)».

Стоит отметить, что данное нововведение не нашло поддержку со стороны Министерства юстиции. По мнению его представителя, этот пункт нарушает принцип презумпции невиновности и его следует исключить из проекта пленума.

Налоговая ответственность

Не пришли к единому мнению разработчики документа и по поводу того, можно ли считать отмыванием денежных средств покупку и сбыт оружия, боеприпасов, а также наркотиков. В проекте пленума предусмотрен и второй вариант.

В нем предлагается судить граждан по отдельным составам без совокупности со статьями 174 и 174.

1 УК РФ («легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем» и «легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного лицом в результате совершения преступления»).

При этом судьи предлагают судить за отмывание денег также тех, кто уклоняется от уплаты налогов или таможенных платежей. Впрочем, этот вопрос предстоит еще решить. Большинство выступавших высказывались против этого нововведения.

Отдельное внимание судьи предлагают уделить ответственности банковских работников.

Об участии сотрудника банка в легализации преступных доходов клиента, может, по мнению служителей Фемиды, свидетельствовать умышленное нарушение правил идентификации клиента, требований о предоставлении клиентом определенного перечня документов и информации, порядка признания бенефициаром и другое. В этом случае работник кредитного учреждения может быть привлечен к уголовной ответственности за отмывание денег.

Сегодня проект постановления не был принят. В связи с возникшими замечаниями его передали на доработку редакционной комиссии. В нее вошли представители различных ведомств: Верховного суда России, Минюста и Генпрокуратуры. Ожидается, что позже доработанный текст будет вынесен на утверждение пленума.

Нормы на все случаи жизни

В адвокатском сообществе критически восприняли предлагаемые нововведения.

Так, Константин Ривкин, защищавший осужденного за хищения и легализацию преступных доходов бывшего главу Международного финансового объединения «Менатеп» Платона Лебедева, считает, что в расширении спектра привлекаемых к уголовной ответственности лиц за легализацию денежных средств нет необходимости.

«Существующими статьями 174 и 174.1 УК РФ удушили уже такое количество предпринимателей, что экспериментировать дальше и внедрять идеи руками наших правоприменителей — этот подход мне сильно не нравится», — сказал он.

Адвокат отметил: для того, чтобы привлекать лицо за отмывание денег, необходимо знать источник их происхождения, знать, что он криминальный. «Рассказы о крабах и икре — идея мне понятна, но пахнет она не очень хорошо.

Это похоже на то, что правоохранители так расписываются в своей беспомощности, потому что не могут доказать, что продавец сам этого краба выловил или сделал это в составе организованной группы. Поэтому они хотят посадить хоть кого-то хоть за что-то. Однако в идеале так быть не должно», — отметил адвокат. Ривкин считает, что в нынешнем УК РФ уже есть «нормы на все случаи жизни». «Поэтому я не очень улавливаю, чего пленуму Верховного суда еще нужно», — признался юрист.

С ним согласен и адвокат Александр Чернов. «У нас и так полстраны сидит. Уголовный же кодекс не резиновый», — заметил он. Защитник считает бессмысленным вводить ответственность за легализацию денег для отдельных категорий работников, таких, как, например, служащие банка. «У нас уже появились статьи для сотрудников правоохранительных органов.

Что потом появятся статьи для работников банка, страховых компаний, судей, адвокатов и прокуроров? Зачем каждую профессию отдельно прописывать? В УК есть квалифицирующий признак «с использованием служебного положения», который хорош на все случаи жизни. Не стоит идти по пути упрощенчества и наказывать дважды за одно и то же», — считает Чернов.

Добавить BFM.ru в ваши источники новостей?

Какая статья за кражу денег из кассы?

С кражей денег из кассы сталкиваются многие владельцы магазинов.

Для снижения количества преступлений руководители торговых точек увеличивают штат сотрудников службы безопасности, устанавливают систему видеонаблюдения и принимают другие меры, но полностью исключить хищения, как правило, не удается.

В таких ситуациях необходимо обращаться в правоохранительные органы с заявлением. Какая ответственность грозит работнику за кражу денег из кассы, а также что делать, если необоснованно обвиняют в хищении средств, мы расскажем в нашей статье.

Понятие

В соответствии с законами России присвоение – это форма хищения в виде изъятия, обособления и обращения в свою пользу или в пользу третьих лиц товаров и материальных ценностей, в том числе денег, которые вверены обвиняемому в связи с исполнением им своих трудовых обязанностей. Полномочия закрепляются в трудовом соглашении, договоре или ином акте.

Растрата – это безвозмездное, незаконное расходование или отчуждение чужого вверенного имущества. Отчуждение, например, может выражаться в передаче третьим лицам средств в долг.

Статья в УК РФ

Вид ответственности, административная или уголовная, зависит от суммы присвоенных денежных средств. Если ущерб больше 2500 рублей, то виновный будет осужден по ст. 160 УК РФ за присвоение или растрату.

Преступление считается оконченным с момента фактического обращения в свою пользу в случае присвоения и израсходования, если речь идет о растрате.

Преступное деяние всегда совершается с прямым умыслом, основным мотивом выступает корысть. В некоторых ситуациях может быть дополнительный мотив – месть, личная неприязнь к руководителю магазина, другому продавцу и желание их подставить.

Субъект всегда специальный – лицо, достигшее возраста 16 лет, которому вверено имущество. Если продавец взял денежные средства из кассы с целью передачи другим лицам во исполнение долгового обязательства, которое не было исполнено владельцем магазина, то деяние будет квалифицироваться по ст. 330 УК РФ как самоуправство.

Преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 160 УК РФ, относится к категории небольшой тяжести, срок давности – 2 года. Противоправное деяние, предусмотренное ч. 2 ст.160 УК РФ, подпадает под нарушение закона средней тяжести, срок давности – 6 лет. Уголовное дело в этих случаях может быть прекращено по примирению сторон.

Кража денег из кассы предприятия

Присвоение и растрата средств бывают не только в магазинах, но и на предприятиях. Доступ к кассе имеет ограниченный круг лиц – сотрудники отдела бухгалтерии.

Сложность выявления и раскрытия таких преступлений заключается в том, что бухгалтеры имеют специальные знания, которые часто позволяют скрыть сам факт воровства.

Наиболее часто встречающиеся схемы присвоения:

проведение платежа за один и тот же товар несколько раз;
отсутствие в бухгалтерской документации сведений об учете отдельных денежных сумм;
расхождении в размере средств, начисляемых в качестве заработной платы и фактически выплачиваемых сотрудникам предприятия. В таких ситуациях обвиняемые зачастую забирают разницу себе.

Что будет за кражу денег из кассы магазина?

За совершение кражи из кассы магазина российским законодательством предусмотрена административная и уголовная ответственность. Также сотрудника, совершившего противоправное деяние, ждет дисциплинарное наказание.

Какое уголовное наказание и ответственность предусмотрены?

Виновному в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 160 УК РФ, грозит наказание в виде штрафа в размере до 120 тысяч рублей, исправительных работ до 6 месяцев, обязательных работ до 360 часов, принудительных работ или ограничения свободы до 2 лет. Самое серьезное наказание за присвоение или растрату без квалифицирующих признаков – 2 года лишения свободы.

Если кража из кассы совершена группой лиц по предварительному сговору (ч. 2 ст. 160 УК РФ), то наказание будет более серьезным:

штраф до 300 тысяч рублей;
обязательные работы до 360 часов;
исправительные работы до 1 года;
принудительные работы или лишение свободы до 5 лет с ограничением свободы до года либо без.

При совершении преступления с использованием служебного положения (ч. 3 ст. 160 УК РФ) в приговоре будет одна из следующих санкций:

штраф от 100 до 500 тысяч рублей;
принудительные работы до 5 лет;
лишение свободы до шести лет со штрафом до 10 тысяч рублей.

В ч. 4 ст. 160 УК РФ указаны следующие отягчающие факторы: деяние совершено организованной группой, из кассы похищена сумма в особо крупном размере. В этих случаях виновный отправится в места лишения свободы на срок до 10 лет. В качестве дополнительного наказания может быть установлен штраф в размере до 1 миллиона рублей либо ограничение свободы сроком до 2 лет.

В случае, если сумма похищенных из кассы денежных средств не превышает 1000 рублей, то работник кассы будет подвергнут административному наказанию в виде:

штрафа, в 5 раз превышающего сумму украденных денег, но не менее 1 тысячи рублей;
административного ареста до 15 суток;
обязательных работ до 50 часов.

При краже денег на сумму от 1000 до 2500 рублей составляется протокол по ст. 7.27 КоАП РФ, который влечет наложение:

штрафа в 5 раз больше, чем было украдено, при этом не меньше 3 тысяч;
обязательных работ до 120 часов;
ареста от 10 до 15 суток.

Что делать, если вас обвиняют в краже денег из кассы?

В соответствии с Конституцией РФ у нас в стране действует презумпция невиновности. До тех пор, пока правоохранительные органы не докажут, что кражу совершило конкретное лицо, оно остается невиновным.

Если работодатель обвиняет в хищении в ходе личной беседы и только обещает обратиться в правоохранительные органы, то большая вероятность, что он хочет вас напугать с целью получить денежные средства, которых не хватает в кассе, а доказательств у него нет. В некоторых случаях руководитель грозится уволить «по статье» в случае отказа вернуть деньги.

В случае наличия заявления в полицию мы рекомендуем:

не подписывать явку с повинной. При давлении со стороны сотрудников правоохранительных органов следует написать на них жалобу в прокуратуру для проверки законности их действий;
найти свидетелей, подтверждающих ваше алиби на момент совершения кражи. Если работодатель обвиняет вас в том, что вы украли средства в определенный временной промежуток, то желательно подтвердить свое местонахождение на тот момент в другом месте;
обратиться в суд с гражданским иском о компенсации морального вреда, если обвинения работодателя нанесли вам физические и моральные страдания. В качестве доказательств можно приложить справки от врача, выписки из медицинской карты, рецепты на покупку лекарств и чеки из аптеки.

Если деньги были взяты из кассы по устному распоряжению руководителя, следует обязательно сообщить об этом следователям.

Если вы не брали денег из кассы, и есть основания подозревать, что работодатель умышленно обвиняет в хищении, зная о вашей невиновности, вы можете написать заявление о ложном доносе. В соответствии со ст.

306 УК РФ за ложный донос предусмотрено наказание в виде штрафа до 120000 рублей, обязательных работ до 480 часов, принудительных и исправительных работ до 2 лет либо лишения свободы на тот же срок.

Верховный суд предложил расширить трактовку отмывания денег :: Политика :: РБК

Верховный суд предложил судить за легализацию тех, кто торгует краденым, даже если виновные в самом хищении не найдены. Уголовные дела могут грозить тем, кто сбывает похищенные предметы искусства или контрабандный товар

Заседание пленума Верховного суда Российской Федерации. Архивное фото (Фото: ТАСС)

В понедельник пленум Верховного суда обсудил проект постановления, касающегося преступлений в области легализации денежных средств, полученных преступным путем. Проект представлял председатель коллегии по уголовным делам ВС Владимир Давыдов.

В нем высокие судьи предложили расширить применение статьи об отмывании доходов, полученных преступным путем, за счет случаев торговли краденым, контрабандой или запрещенными к реализации товарами. Установления виновных непосредственно в хищении, если такое преступление имело место, в таком случае не потребуется.

Другими новеллами могут стать рекомендации ВС судить за отмывание тех, кто уклоняется от уплаты налогов или таможенных платежей, а также введение повышенной ответственности для банковских работников.

Ответственность для контрабандистов

Главной новеллой постановления может стать пункт, позволяющий судить за отмывание денежных средств и в случае отсутствия установленных виновных в их хищении. Сейчас на практике статья «отмывание» вменяется вместе с обвинением в хищении (например, мошенничеством или присвоением средств). Проект пленума предлагает расширить ее применение.

Как пояснял Давыдов, сейчас на практике суды исходят из того, вынесен ли уже приговор, которым установлен незаконный источник средств. Но проект предлагает расширить этот подход и привлекать за легализацию на основании показаний свидетелей, фигурантов дела или других доказательств, не устанавливая при этом вину за само хищение.

По мнению высоких судей, речь идет, например, о привлечении к ответственности продавцов контрабандного товара, например запрещенного к вылову краба или похищенных предметов искусства. В этом случае факт незаконного происхождения товара очевиден, но кто именно его похитил, судом может быть и не установлено.

Это предложение встретило протесты со стороны представителя Минюста, который посчитал, что норма посягает на презумпцию невиновности и не может быть включена в постановление пленума ВС.

Налоговая проблема

Высокие судьи также предложили дополнительно судить за легализацию тех, кто уклоняется от уплаты налогов или таможенных платежей. Пока эта статья не вменялась на практике при подобных обстоятельствах.

Этот пункт на заседании пленума поддержал представитель Росмониторинга, отметив, что таким путем уже давно идут в мировой практике, и уклонение от уплаты налогов тоже является своего рода отмыванием средств.

При этом споры среди судей вызвал вопрос о том, как следует определять размер легализованных средств и что делать, если у человека изначально был умысел на отмывание денег в особо крупном размере, а на деле он не был достигнут.

В проекте предложены два варианта: считать такое преступление покушением, по аналогии с делами о хищении, либо судить за оконченный состав, как это происходит по делам за взяточничестве.

Не нашли судьи консенсуса и по вопросу о том, является ли легализацией приобретение оружия или товаров, изъятых их оборота.

При этом мелкие сделки, например покупку продуктов и оплату бытовых услуг, нельзя считать отмыванием, отмечается в проекте.

Отдельно ВС предложил прописать ответственность банковских работников, действия которых поспособствовали легализации. Так, в проекте устанавливается, что если сотрудник банка умышленно нарушил правила идентификации клиента или порядок признания клиента бенефициаром, то он может быть также привлечен к уголовной ответственности за отмывание средств.

В понедельник ВС утвердил редакционную комиссию, которая должна внести правки в проект и представить документ на утверждение пленуму.

Редкий состав

Адвокат Владимир Жеребенков уверен, что предложение пленума вменять только легализацию, не устанавливая виновных за хищение, положительно скажется на практике. Ст.174 Уголовного кодекса станет более востребованной, а следователи не будут вменять излишнее обвинение в хищении тем, кто его в действительности не совершал, уверен он.

«Следователь может не знать, каким образом имущество оказалось у тех, кто его реализовывает, такая трактовка позволит устанавливать более объективную картину преступления», — отмечает адвокат.

При этом защитник скептически относится к инициативе вменять легализацию тем, кто уклоняется от уплаты налогов. «Это будет излишнее вменение, ведь человек не совершает никакого хищения», — считает Жеребенков.

Согласно статистике Судебного департамента при Верховном суде, по обвинению в отмывании преступных доходов в 2014 году был осужден всего 41 человек, из них реальные сроки лишения свободы получили только семеро. В 2013 году суды приговорили по этим статьям 26 человек, в колонию тогда отправился только один из них.

Отмывание денег через банковские карты, ИП, Киви: схема, борьба, статья, наказание

Людям, пережившим лихие 90-е годы, хорошо известен термин «отмывание денег». Да и сейчас, к сожалению, данное явление, официально именуемое «легализация денежных средств, добытых преступным путем«, продолжает существовать.

Основные понятия

Под легализацией понимается придание добытым нечестным путем средствам вида правомерного владения. Иными словами, лицо переводит преступно полученные деньги или иное имущество из неформальной, так сказать, теневой экономики в официальную. Признание дохода законным позволяет пользоваться финансами и прочими благами открыто.

При легализации деньги могут переходить из безналичного в наличный расчет и наоборот. Целью отмывания является сокрытие истинного источника дохода.

Для этого нередко на первоначальном этапе легализации прибегают к подделыванию документов, с целью воспроизведения несуществующих сделок.

Возвращение же средств к владельцу и выведение его «из тени» осуществляется с опорой на законы о добросовестном приобретателе и некоторые другие нормы.

Довольно подробно и обстоятельно об особенностях отмывания денег расскажет специалист в следующем видео:

Этапы легализации

Отмывание денег, с помощью какой бы схемы оно не осуществлялось, проходит ряд этапов:

Преступление, в ходе которого добываются денежные средства и имущество. Это может быть одно из ниже перечисленных деяний:
Размещение. Полученные средства включаются в поток законных коммерческих средств;
Запутывание следов. На этом этапе средства переводятся максимально далеко от преступников, ими овладевших (на другие счета, в банки других государств);
Интеграция. Отмытые средства под видом законного дохода возвращаются к преступникам.

Схемы отмывания денег в России и других странах

Способов легализации денег – бесчисленное множество. К тому же, как только одна схема вскрывается, злоумышленники разрабатывают новые планы.

Приведем основные способы отмывания денег:

Структурирование капитала. Денежные средства просто-напросто разбиваются на незначительные, не вызывающие подозрения части, и размещаются на банковских картах посредников, после чего возвращаются собственнику;
Контрабанда. Деньги переправляются в страну, где финансовая политика не отличается жестокостью, переводятся на подставные счета, после чего возвращаются обратно;
Смешивание. Незаконно заработанные деньги небольшими порциями присоединяются к официальному доходу;
Фальшивые счета. В этой схеме отмывание денег происходит через ИП. Компания, у которой на руках теневые наличные, выставляет ИП счет за предоставленные услуги. Однако сумма этого счета превышает фактическую стоимость товара. В результате, деньги поступают в безналичном виде, а разницу (сумму переплаты), фирма возвращает ИП наличкой.

Указанные схемы — наиболее распространенные. Также нередко встречается отмывание денег через банковские карты, электронные кошельки (пр. Киви), действуют даже компании по отмыванию денег.

О том, чем грозит отмывание денег, читайте далее.

Об одной из преступных схем отмывания денег расскажет следующее видео:

Ответственность и наказание

В КоАП РФ статьей 15.27 предусмотрена административная ответственность за неоказание противодействия легализации. Субъектом таких преступлений выступают должностные лица и юридические лица. Наказание имеет вид штрафа. Физическим лицам, непосредственно замешанным в отмывании, грозит уголовное наказание.

В УК РФ есть две статьи, посвященных легализации денег и другого имущества. В статье 174 говориться об отмывании добытых другими лицами преступным путем средств, а в статье 174.1 – об отмывании денег, добытых лицом в результате им же совершенного преступления.

Статья 174

В первой части формулируется основной состав преступления: совершение различных сделок с деньгами и имуществом, приобретенным другими лицами незаконным путем, с целью придания им правомерного типа владения. За такое деяние злоумышленнику грозит штраф (до 120 000 рублей) или изъятие дохода (максимум за год). Квалифицированный и особо квалифицированные составы поданы в следующих трех частях статьи.

За отмывание в крупном размере преступнику назначают одно из приведенных ниже наказаний:

Группа лиц, отмывавших деньги, или лицо, использовавшее для того служебное положение, несут более строгое наказание (максимальный срок лишения свободы – 5 лет).

Наиболее суровые меры применяются к тем, кто осуществлял легализацию средств в особо крупном размере, либо к организованным группам. Максимальный срок принудительных работ составляет 5 лет, а лишения свободы – 7 лет. Помимо прочего, иногда налагается запрет на деятельность в определенных сферах.

Статья 174.1

В данной статье также 4 части. Формулировка квалифицирующих частей (2,3,4) звучит так же как и в 174 статье. Совпадают и наказания. Разница заключается в диспозиции: здесь речь идет о совершении лицом сделок со средствами, им же приобретенными в результате совершения преступления.

Итак, субъект 174 статьи – специальный. Это лицо, старше 16 лет, которое осуществляло отмывание денег. В совершении же преступления, при помощи которого они были добыты, не участвовало.

Субъектом статьи 174.1 может быть лишь соучастник или исполнитель исходного преступления, с помощью которого были получены деньги или имущество, подвергнувшееся легализации.

Борьба с отмыванием

Чтобы борьба с легализацией незаконно добытых средств была успешной, необходимо эффективное взаимодействие целого ряда госструктур: всех ветвей власти, правоохранительных органов, подразделений финансовой разведки (ПФР), надзорных органов и т.д.

На международном уровне создана организация, нацеленная на борьбу с отмыванием денег. Известна она под аббревиатурой ФАТФ (от английского Financial Action Task Force on Money Laundering). Россия вступила в нее в 2003 году.
В целях пресечения финансирования терроризма и отмывания денег, в 2006 году было введено декларирование валюты иностранными гражданами, въезжающими в РФ.
В 2012 году вышел указ президента, предусматривающий разработку особого законопроекта, посвященного деофшоризации экономики страны.

Судебная практика

Применение статьи 174.1 подразумевает, что обвиняемого будут судить и по другой статье, соответствующей исходному преступлению, в результате которого отмываемые позже средства были добыты.

Пример 1. Так, Преображенский районный суд г. Москвы осудил бывшего директора банка, который отмывал украденные ним же у данной организации средства, по статье 158, часть 4, пункт «б» и по второй части статьи 174.1. Наказания были сложены, и обвиняемого приговорили к 4 годам тюрьмы и, в дополнение, к выплате штрафа.

Пример 2. Когда речь идет лишь об отмывании, применяется 174 статья. Приведем пример.

Подсудимый получил от знакомого предложение легализовать деньги, которые тот получил, продавая найденные сильнодействующие препараты. Подсудимый осознавал незаконность таких действий, но за вознаграждение согласился на их совершение. Он взял у знакомого деньги, купил в магазине техники планшет, который перепродал, а вырученные средства вернул знакомому.

Подсудимый с обвинением согласился, дело рассматривали в особом порядке. Преступника приговорили, в соответствии с 1 частью 174 статьи, к штрафу.

Преступление «на лицо». Каким бы заманчивым не казалось, но это деяние преступно! Во всем мире действуют специальные международные организации по борьбе с отмыванием денег, есть они и в России. Но, мы искренне надеемся, что вы никогда с ними не познакомитесь.

О еще одном случае из судебной практики по отмыванию денег поведает нам следующий видеосюжет:

Верховный суд РФ разъяснил как судить за легализацию доходов

Ответственность за легализацию преступных доходов должна наступать уже при совершении одной финансовой операции или сделки с денежными средствами, приобретенными преступным путем.

Легализация доходов, добытых преступным путем, создает основу теневой экономики и причиняет значительный вред экономической безопасности и финансовой стабильности государства. Поэтому в судебной практике дела такого рода являются основой противодействия нелегальному обороту преступных доходов в РФ.

7 июля 2015 года Верховный суд РФ провел Пленум на котором принял постановление от 07.07.2015 N 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем».

В документе судьи обобщили вопросы, которые возникают у судов при рассмотрении уголовных дел о преступлениях, предусмотренных статьей 174 УК РФ, статьей 174? УК РФ и статьей 175 УК РФ об легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем. Постановление позволяет сформировать единообразную судебную практику по данному вопросу.

В частности, верховные судьи указали, что предметом преступлений по статье 174 УК РФ и статье 174 УК РФ, являются не только денежные средства или иное имущество, приобретенное незаконно, например, в результате хищения или получения взятки, но и доходы полученные в качестве материального вознаграждения за совершенное преступление. Кроме того, преступными доходами нужно считать плату, полученную за сбыт предметов, ограниченных в гражданском обороте, таких как оружие или наркотики.

Кроме того, ответственность за легализацию преступных доходов должна наступать уже при совершении одной финансовой операции или сделки с денежными средствами, приобретенными преступным путем.

При условии, что будет установлено, что эта сделка совершена с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или имуществом.

Например, заключение договора купли-продажи объекта недвижимости, преступное приобретение которого может быть замаскировано заведомо подложными документами о праве собственности на этот объект.

Преступление по легализации доходов считается оконченным с момента, когда преступник непосредственно использовал деньги для расчетов за товары или размена или предъявил банку распоряжение о переводе таких денежных средств. При совершении сделок, окончанием преступления является момент фактического исполнения любой части обязанностей или реализации любой части прав, возникших у преступника по совершенной сделке.

Кроме того, Верховный суд РФ дал рекомендации по определению крупного и особо крупного размера доходов, которые легализованы и определил, что можно считать совместной легализацией доходов.

Отдельное внимание судей ВС РФ обратил на Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», нормами которого необходимо руководствоваться при рассмотрении такого рода дел.

С момента принятия данного постановления Пленума Верховного Суда РФ на территории России перестало действовать постановление Пленума Верховного Суда СССР от 31 июля 1962 года № 11 «О судебной практике по делам о заранее не обещанном укрывательстве преступлений, приобретении и сбыте заведомо похищенного имущества».

Дорогие читатели, если вы увидели ошибку или опечатку, помогите нам ее исправить! Для этого выделите ошибку и нажмите одновременно клавиши «Ctrl» и «Enter». Мы узнаем о неточности и исправим её.

Распространенные схемы отмывания денег и ответственность за ведение подобной деятельности

Оффшоры | 15 Мар 2017 | 15837

Целью осуществления деятельности любой компании является получение прибыли. К сожалению не каждая компания может похвастаться работой по легальным схемам. Легализация наличных – это проблема, с которой все чаще сталкиваются компании, начинающие взаимоотношения с новыми партнерами. Часто результатом процесса становится начало судебных разбирательств.

Чтобы не стать причастной к отмыванию денег, компании необходимо разбираться в основных способах незаконной легализации доходов. Это позволит сохранить деловую репутацию на должном уровне.

Несколько лет назад использовались такие способы, как создание фирм-однодневок, совершение операций на рынке недвижимости. С развитием сети интернет и набирающей популярность возможностью совершать оплату электронными деньгами, в виртуальном пространстве также стали появляться способы для отмывания денег.

История и причины возникновения явления отмывания денег

Классическое понимание отмывания денег возникло в то время, когда еще только появлялась рыночная экономика, а также начала развиваться банковская система. Наиболее состоятельные граждане уже тогда пытались скрыть от государства свои доходы. Добиться этого можно было путем предоставления ложных сведений о получении прибыли.

Легализация денег это перечень мероприятий, позволяющих уйти от налогообложения, избежать конфискации имущества или скрыть свои накопления от государства. Особый расцвет и разработку новых способов отмывания денег в банках начали активно применять в Соединенных Штатах Америки в начале прошлого столетия.

Что такое легализовать деньги сегодня? Это прежде всего перевод средств, полученных незаконным путем, из теневой экономики в официальную.

Что представляет собой легализация доходов?

Чтобы понять, что такое легализация доходов, следует рассмотреть принцип классической схемы отмывания доходов. Он включает несколько этапов:

— получение денег незаконным способом;

— внедрение полученных средств в финансовую систему;

— перемещение денег от источника прибыли третьим лицам;

— вывод наличных денежных средств законным способом. Чаще всего путем открытия новой компании или совершения крупной покупки.

Распространенные способы отмывания денег

Отмывать деньги — что это? Для ответа на этот вопрос следует знать о наиболее распространенных способах легализации доходов. Среди них выделяют:

— размещение;

— структурирование или смурфинг;

— совмещение;

— вывод средств за границу;

— работа с фальшивыми счетами.

Отмывание денег любым из указанных способов имеет сильные стороны и недостатки. В зависимости от обрабатываемой суммы, экономической обстановке и исходных данных злоумышленники выбирают наиболее интересную для них схему.

Размещение представляет собой вложение денег в кредитные организации в виде вкладов или депозитов.

Поскольку при размещении средств на счете контролирующие органы легко могут проверить всю интересующую информацию, данный способ не подходит для отмывания больших сумм.

Отмывание денежных средств банком предполагает внесение небольших сумм на различные счета. Чаще всего такие поступления производятся регулярно.

Смурфинг предполагает деление суммы незаконно полученных средств на маленькие суммы, которые потом и используются для легализации. Данный способ можно отнести к отмыванию банком денежных средств.

Совмещение нелегальных денег с легальными позволяет значительно снизить размер налогооблагаемой базы. Кроме того, через счет открытой и осуществляющей деятельность официально фирмы, могут быть введены и выведены небольшие суммы, полученные преступным путем.

Отмывание денег с использованием подставных фирм и выставлением фальшивых счетов

Что такое отмывание денег через подставные фирмы? Данный способ позволяет использовать в процессе отмывания денег организацию, которая была открыта с этой целью. Вероятнее всего, после окончания данной операции компания будет закрыта. Однако через ее счет пройдет определенная сумма средств. Отследить данные махинации очень сложно, особенно если работа велась с небольшими суммами.

Часто мошенники используют при легализации денег компании, зарегистрированные в оффшорных зонах, где не распространяются требования российского законодательства. Это удобный способ вывести финансы за границу, после чего использовать их по своему усмотрению.

Самый простой и часто использующийся способ легализации средств – выставление фальшивых счетов. В современном мире ежеминутно происходит большое количество финансовых операций, и контролирующие органы просто не в состоянии обработать все поступающие запросы.

Выставление фальшивого счета предполагает оплату значительно завышенной стоимости оказанных услуг через подставную организацию. Разница между реальной стоимостью и суммой, проведенной по счету, делится между участниками сделки на заранее оговоренных условиях.

Ответственность за отмывание денег

Кодексом административных правонарушений (статья 15.27) и Уголовным кодексом (статья 174) предусмотрена ответственность за это деяние.

Наказание может включать штраф до ста двадцати тысяч рублей или в размере годового дохода.

Если был доказан факт легализации в особо крупных размерах, нарушителю грозит:

— штраф до двухсот тысяч рублей;

— принудительные работы сроком до двух лет;

— лишение свободы на тот же срок с выплатой штрафа в размере до пятидесяти тысяч рублей.

Если преступление совершено группой лиц, наказание будет более суровым.

Важно помнить, что отмывание денег – это незаконная деятельность, которая угрожает безопасности и финансовому спокойствию нарушителя, не позволяет обществу гармонично развиваться.

Использование нелегальных финансовых схем позволит сократить сумму налоговых выплат. Однако вероятность наступления негативных последствий гораздо больше, чем получение данной выгоды.

Какая статья за отмывание денег?

Люди, которые жили в период 90-х, хорошо знают, что такое отмывание денег, и как работают подобные схемы. Нельзя сказать, что на данный момент этой проблемы не существует. Зачастую всё происходит так же, как и раньше, но на данный момент такие процессы называют легализацией денежных средств, добытых нечестным путем.

Отмывание денег позволяет, с помощью совокупности некоторых процедур и методов, перевести деньги, добытые незаконным путем, в какие-либо другие активы. Если преступник действовал удачно, правоохранительные органы никогда не смогут понять природу происхождения больших денег в его распоряжении.

Что такое отмывание денег

Согласно статье УК РФ, каждый человек, занимающийся преступной деятельностью в виде отмывания денег, должен понести уголовное наказание.

Под этим понятием, а именно легализацией доходов, понимают предание большим сумам денег, которые были получены нечестным способом, правомерного владения.

Другими словами – это означает, что преступник получит деньги с помощью каких-либо теневых схем, но впоследствии будет позиционировать их, как заработанные честным способом.

Такой перевод средств в легальную зону необходим для каждого преступника, так как это позволит безнаказанно использовать все украденные или добытые иным способом деньги.

Такие обмены могут подразумевать перевод наличных средств в безналичные или наоборот.

На первоначальных этапах, чтобы провести подобные операции, преступники часто прибегают к подделке документов, которые подтвердят проведенные сделки, хотя на самом деле её не было.

Внимание! Термин отмывание денег или легализация денежных средств впервые использовался во времена Аль Капоне.

У мафиози было настолько много денег, что он не мог использовать их, не вызывая подозрения. Чтобы вывести все средства из тени, он решил открыть сеть недорогих прачечных.

Благодаря низким ценам на стирку там постоянно пребывало большое количество людей, чем Аль Капоне и объяснял высокие доходы.

Перед тем, как отмыть деньги, каждый злоумышленник должен понимать, что это происходит в несколько этапов, а именно:

Первый этап заключается в совершении преступления, в результате которого преступник получит большую сумму денег. Это может быть обыкновенное мошенничество, терроризм, коррупционные схемы, торговля наркотиками или организованная преступность.
Второй этап подразумевает внедрение полученных денег в коммерческие законные потоки.
Скрытие истинного способа получения денег. В этом случае злоумышленники максимально отдаляют от себя деньги, переводя их на другие счета, иногда в зарубежные банки. Таким образом, ни у кого не возникнет подозрений, так как по факту они не имеют к ним никакого отношения.
Последний этап – это интеграция. Эту схему необходимо тщательно обдумать, так как при неблагоприятном раскладе деньги могут быть полностью утеряны. Преступник должен продумать каждый ход и вернуть себе деньги, но уже под видом законного заработка.